Różnice kursowe
Opublikowano
Różnicę kursową program liczy dla każdej zapłaty dokumentu w walucie obcej: różnica między kursem z dnia zapłaty a kursem dokumentu, pomnożona przez zapłaconą kwotę w walucie. Przy należności (sprzedaż) wyższy kurs zapłaty daje dodatnią różnicę kursową, przy zobowiązaniu (zakup) — ujemną. Różnica powstaje z płatności przypisanych do dokumentu; gdy brakuje kursu dokumentu albo kursu z dnia zapłaty, program jej nie liczy.
Księga przychodów i rozchodów, ewidencja przychodów
- Okno dokumentu — na zakładce Płatności dokumentu w walucie obcej grupa Różnice kursowe pokazuje Kwotę różnicy kursowej. Pole Nie licz różnic wyłącza liczenie dla tego dokumentu (to samo ustawienie jest też przy pojedynczej płatności: Nie licz różnic kursowych).
- Raport „Różnice kursowe” — wstążka Dokumenty księgowe → Raporty i narzędzia → Raporty → Różnice kursowe. Pokazuje zapłaty dokumentów walutowych z wybranych miesięcy razem z dokumentem księgi i kwotą różnicy przy każdej z nich.
- Zapis w księdze wprowadza się ręcznie, jako dowód wewnętrzny z kwotą z raportu albo z okna dokumentu: dodatnią różnicę z typem Przychody, VAT należny, ujemną z typem Zakupy, wydatki, VAT naliczony (ewidencja przychodów nie ma kosztów). Zobacz też typy dokumentu księgowego. Program nie tworzy tego zapisu sam.
Księgi rachunkowe
Różnice kursowe z płatności program księguje sam, razem z zapłatą: wstążka Księgi rachunkowe → Narzędzia → Księguj dokumenty płatnicze. Do dekretu zapłaty dochodzi zapis „Różnica kursowa” — dla dodatniej różnicy na konto przychodów finansowych, dla ujemnej na konto kosztów finansowych.
- Konto różnic program wybiera z planu kont po rodzaju pozycji rachunku zysków i strat (przychody albo koszty finansowe), nie po numerze konta. Pierwszeństwo ma konto analityczne o nazwie „różnice kursowe”.
- Gdy takiego konta nie da się wskazać jednoznacznie, program księguje samą zapłatę, a na koniec pokazuje listę płatności, przy których nie zaksięgował różnicy kursowej — reszta z przeliczenia zostaje wtedy na koncie kontrahenta.
- Płatności z wyciągów bankowych księguje okno wyciągów; operacje wyciągów w walutach obcych nie są obsługiwane, więc różnica kursowa z nich nie powstaje.