E-faktury KSeF: zamówienie, umowa i Incoterms na fakturze, SWIFT/BIC oraz wybór rejestru VAT przy księgowaniu
Na fakturze i w e-fakturze KSeF można teraz podać warunki transakcji (numer i datę zamówienia oraz umowy, reguły Incoterms) i numer SWIFT/BIC banku. W automatycznym księgowaniu dokumentów pobranych z KSeF doszła kolumna „Rejestr VAT" — pozwala skierować daną fakturę do właściwego rejestru (m.in. „wg struktury sprzedaży" przy częściowym odliczeniu VAT z art. 90 oraz do nabycia środków trwałych), z zapamiętaniem wyboru dla kontrahenta.
Opublikowano
Kolejna porcja usprawnień wokół e-faktur KSeF — bogatsze dane na fakturze oraz precyzyjniejsze księgowanie dokumentów pobranych z KSeF. Wszystkie zmiany dostępne są po aktualizacji do najnowszej wersji programu (instalator: pobieranie programów).
Faktury: zamówienie, umowa i warunki dostawy
Na fakturze można teraz podać dodatkowe warunki transakcji zgodne ze strukturą e-faktury KSeF:
- numer i datę zamówienia,
- numer i datę umowy,
- warunki dostawy (np. reguły Incoterms).
Pola te wypełnisz w oknie wystawiania faktury, a ich treść trafia zarówno na wydruk (czytelne nagłówki, dwujęzycznie — polsko-angielsko), jak i do e-faktury wysyłanej do KSeF, we właściwe miejsca struktury. Sekcje pojawiają się tylko wtedy, gdy coś w nich wpiszesz — zwykłe faktury pozostają bez zmian.
Faktury: numer SWIFT/BIC banku
Na fakturze i w e-fakturze pojawia się teraz numer SWIFT/BIC rachunku bankowego sprzedawcy — przydatny przy płatnościach zagranicznych. Numer podąża za wybranym rachunkiem: gdy zmienisz konto na fakturze, SWIFT aktualizuje się automatycznie.
Księgowanie e-faktur z KSeF: wybór rejestru VAT przy każdej fakturze
W oknie automatycznego księgowania dokumentów pobranych z KSeF dodaliśmy kolumnę „Rejestr VAT". Pozwala ona wskazać, do którego rejestru ma trafić konkretna faktura — niezależnie od pozostałych w danej partii. Lista podpowiada tylko rejestry pasujące do rodzaju dokumentu (osobno dla zakupu, osobno dla sprzedaży).
Co to daje:
- Zakup z częściowym odliczeniem VAT (struktura sprzedaży, art. 90) — daną e-fakturę można teraz skierować do rejestru „wg struktury sprzedaży" już na etapie księgowania. Dzięki temu do kosztów trafia prawidłowa kwota — netto powiększone o nieodliczaną część VAT według proporcji, a nie cała kwota brutto. Wcześniej takiego rejestru nie dało się wskazać w oknie księgowania, przez co faktury pobrane z KSeF bywały księgowane w zawyżonej kwocie.
- Środki trwałe — fakturę zakupu środka trwałego (również odliczanego strukturą) skierujesz do właściwego rejestru nabycia środków trwałych.
- Sprzedaż — przy fakturze sprzedaży możesz wybrać inny rejestr sprzedaży krajowej niż domyślny.
- Pamięć dla kontrahenta — gdy raz wskażesz dla danego kontrahenta rejestr struktury lub środków trwałych, program zapamięta ten wybór i przy kolejnym imporcie e-faktur tego kontrahenta sam go podpowie.
Wybór jest opcjonalny — jeśli go nie zmienisz, faktura zaksięguje się jak dotąd, według rejestru wskazanego dla całej partii.
Aby częściowe odliczenie liczyło się prawidłowo, na dany rok musi być włączone odliczenie częściowe VAT wraz ze wskaźnikiem proporcji, a w ewidencji powinien istnieć rejestr „wg struktury sprzedaży".