Leasing samochodu: część odsetkowa w całości w kosztach; limit wartości samochodu w amortyzacji ŚT; składka zdrowotna osoby współpracującej; asystent księgowy czyta pozycje e-faktury, wystawia faktury i zakłada środki trwałe

Wydanie 3.6555 z nocy 20/21 września (program i serwer MCP) oraz pozostałe zmiany z wieczornego wydania 3.6550, które nie zmieściły się we wpisie z 20 września: rozliczenie rat leasingu samochodu osobowego, limit wartości samochodu w amortyzacji nowego modułu środków trwałych, składka zdrowotna osoby współpracującej, hasło administratora bazy, asystent księgowy z nowymi narzędziami i poprawki stabilności.

Leasing samochodu osobowego: część odsetkowa raty w całości w kosztach

Ograniczenie kosztów rat leasingu samochodu osobowego (proporcja limitu wartości samochodu do jego ceny) dotyczy tylko części kapitałowej opłaty; część odsetkowa wchodzi w koszty w całości — razem ze swoim nieodliczonym VAT. Program stosował dotąd proporcję do całej raty po odliczeniu VAT, czyli zaniżał koszt.

W dokumencie księgowym KPiR przy rodzaju wydatku Leasing jest teraz pole Część odsetkowa raty (netto). Przy przeliczeniu odliczeń dla pojazdu (F11, Zastosuj odliczenie częściowe dla wybranego pojazdu) kwota z tego pola jest wyłączona z proporcji: limitem ograniczana jest tylko część kapitałowa. Przykład dla raty 3 000 zł netto (kapitał 2 400 zł, odsetki 600 zł), VAT 690 zł odliczanego w 50 % i proporcji limitu 50 %: w kolumnie kosztów 2 007 zł — odsetki 669 zł w całości i połowa kapitału 1 338 zł (dotąd 1 672,50 zł).

Dla e-faktur z KSeF program odczytuje część odsetkową sam z pozycji faktury — sumuje wiersze, których nazwa zawiera „odsetk”, „finansow” albo „oprocentowan” (tak leasingodawcy opisują ratę odsetkową i koszt finansowania). Kwota jest widoczna w oknie e-faktury w sekcji Pojazd i przechodzi do dokumentu księgowego przy księgowaniu. Gdy leasingodawca nie rozbija raty na pozycje, kwotę z harmonogramu wpisuje się ręcznie — w oknie e-faktury przed zaksięgowaniem albo w dokumencie księgowym. Rat zaksięgowanych wcześniej program nie przelicza sam: w dokumencie księgowym można użyć Cofnij częściowe odliczenie pojazdu (menu Narzędzia), wpisać część odsetkową i zastosować odliczenie ponownie (F11). Asystent księgowy zna tę samą regułę.

Przy tej okazji poprawione dopasowanie pojazdu do e-faktury: numer rejestracyjny zapisany w kartotece ze spacją albo myślnikiem (np. „WX 12345”) nie był łączony z numerem z treści faktury i e-faktura zostawała bez pojazdu. Porównanie pomija teraz spacje, myślniki i wielkość liter.

Amortyzacja samochodu osobowego z limitem w nowym module Środki trwałe

Księguj amortyzację z nowego modułu środków trwałych księgowało do KPiR pełny odpis, także dla samochodu osobowego o wartości powyżej limitu — procent z kartoteki pojazdów działał tylko dla kosztów eksploatacji i leasingu, a karta środka nie miała z pojazdem powiązania.

Karta środka trwałego ma teraz w grupie Amortyzacja podatkowa dwa nowe pola: Pojazd (wybór z kartoteki pojazdów firmy — program wpisuje wtedy limit z karty pojazdu: 100 000 zł, 150 000 zł przy emisji poniżej 50 g/km, 225 000 zł dla elektrycznego) oraz Limit wartości w kosztach, który można też wpisać ręcznie. Pod polami widać, jaki procent każdego odpisu wchodzi w koszty. Ewidencja, plan odpisów i JPK ŚT pokazują nadal pełny odpis — tak wymaga tego ewidencja; ograniczenie działa przy księgowaniu: dokument amortyzacji dostaje część w kosztach, a na zakładce Odpisy podatkowe kolumna W kosztach pokazuje, ile z odpisu zostało zaksięgowane. Zmiana limitu nie wymaga przeliczania planu.

Poprawione też odblokowanie odpisów: skasowanie dokumentu amortyzacji (pojedynczo, razem z miesiącem albo rokiem) nie zdejmowało z odpisów oznaczenia Zaks., przez co ponowne Księguj amortyzację zgłaszało „Brak niezaksięgowanych odpisów”. Teraz skasowany dokument od razu przywraca odpisy do księgowania, a odpisy wskazujące na nieistniejący wpis program sam traktuje jako niezaksięgowane. Przy pierwszym uruchomieniu po aktualizacji program zaktualizuje strukturę bazy (kreator aktualizacji bazy danych).

Składka zdrowotna osoby współpracującej: okno składki mówi, jak liczy

Od sierpniowej aktualizacji kod tytułu ubezpieczenia 05 11 (osoba współpracująca) przełącza składkę zdrowotną na stałą podstawę 75 % przeciętnego wynagrodzenia — niezależnie od formy opodatkowania i przychodów firmy. W oknie składki ZUS nie było o tym ani słowa: właściciel z takim kodem widział puste pola ryczałtu, podstawę 0,00 i inną kwotę w „Razem”, a na liście składka trafiała do kolumny „Zasady ogólne”.

Teraz przy kodzie 05 11 okno składki pokazuje sekcję Osoba współpracująca (kod tytułu 05 11) z podstawą za dany rok i notą, według jakiej zasady liczy — oraz wskazówką, gdzie poprawić kod, jeżeli ta osoba sama prowadzi działalność (dane właściciela → zakładka ZUS → Kod ubezpieczenia, potem Aktualizuj z danych właściciela w składce). Składka zdrowotna narastająco osoby współpracującej sumuje się od stycznia.

Hasło głównego administratora bazy

W Konfiguracja → Opcje bazy danych pole hasła głównego administratora pokazuje tylko status ustawione / brak — dotąd wyświetlało zapisany skrót hasła każdemu, kto otworzył okno. Nowe hasło musi mieć co najmniej 8 znaków; Anuluj w oknie hasła nic już nie zmienia (dotąd puste hasło wyłączało autoryzację bazy i wylogowywało administratora), a Usuń hasło naprawdę usuwa hasło po ostrzeżeniu, że wyłącza to autoryzację dostępu.

Samo hasło jest teraz przechowywane jako solony skrót odporny na gotowe tablice — przy pierwszym poprawnym logowaniu po aktualizacji program przepisuje dotychczasowy zapis na nowy. Dla użytkowników nic się nie zmienia: logowanie i hasła działają jak dotąd.

Asystent księgowy: e-faktura zakupu czytana z pozycji, decyzja księgowa przed zaksięgowaniem

Do tej pory asystent widział e-fakturę tak, jak widzi ją tabela: kontrahent, sumy per stawka, status. O tym, co naprawdę kupiono, wiedział tyle, ile program rozpoznał z historii kontrahenta — a dla nowego dostawcy program przyjmuje domyślnie zakup towarów. Asystent mógł zaksięgować i poprawiać po fakcie, jak księgowa, która nie zajrzała na fakturę.

Teraz efaktura_szczegoly oddaje pozycje faktury z FA(3): nazwy, ilości, ceny, stawki, kody PKWiU/CN i GTU, znaczniki wierszy „przed” i „po” korekcie, oznaczenia nagłówka (zaliczkowa, korygująca z fakturami korygowanymi, metoda kasowa, odwrotne obciążenie, MPP, WDT, zwolnienie z podstawą, marża), dodatkowe opisy wystawcy i tekst załącznika. Asystent czyta fakturę jak człowiek.

ustaw_ksiegowanie_efaktury przyjmuje pełną decyzję księgową, tę samą, którą księgowa ustawia w oknie e-faktury: kolumnę księgi (nazwą) z kwotami dla nawet trzech pozycji, stawki ryczałtu, typ dokumentu (środek trwały, wyposażenie, WNT, import usług, odwrotne obciążenie), odliczenie VAT albo jego brak (hotel, gastronomia), koszt albo jego brak (reprezentacja, wydatki prywatne), opis zapisu, pojazd z rodzajem kosztu — procenty odliczenia liczą się z karty pojazdu jak w programie — oraz okres, daty VAT, korektę w okresie pierwotnym, PIT kasowy i projekt IP Box. Faktura z decyzją jest oznaczona jako rozpoznana i zmieniona ręcznie, więc silnik księgowania niczego w niej nie nadpisze.

Podgląd w ksieguj_efaktury_ksiegi pokazuje domyślnie tylko to, co dany przebieg zaksięguje (reszta w licznikach), z kolumnami nazwą i kwotami do grosza — u firmy z kilkuset fakturami w miesiącu zamiast setek pozycji przychodzi kilka. efaktury_lista dostała filtry: niezaksięgowane, rola (nabywca, sprzedawca, strona trzecia), kontrahent, numer, rodzaj faktury, zakres dat. Wytyczne dla asystenta mają nowe tematy o klasyfikacji kosztów i o tym, jak podejmować decyzję na e-fakturze.

Przy okazji poprawiony odczyt wierszy FA(3): wiersz bez znacznika „stan przed korektą” mógł go dziedziczyć po poprzednim wierszu tej samej faktury. Poprawione też ksieguj_amortyzacje: w niektórych bazach księgowanie kończyło się jako wykonane, a wpis w księdze nie powstawał.

Asystent księgowy: faktura sprzedaży od wystawienia po numer KSeF i UPO

Faktury sprzedaży wystawiane w programie asystent mógł dotąd tylko oglądać, oznaczać zapłaty i księgować; nową fakturę i wysyłkę do KSeF trzeba było zrobić w oknie programu.

Teraz wystaw_fakture wystawia fakturę (albo pro formę) dokładnie tą drogą, którą idzie okno „Nowa faktura”: sprzedawca z karty firmy, forma płatności, wygląd i osoba wystawiająca z poprzedniej faktury, nabywca z kartoteki firmy albo wpisany wprost (z dopisaniem do kartoteki na życzenie), pozycje liczone jak edytor pozycji — netto albo brutto, rabat, jednostki, stawki, GTU — sumy jak w programie, numer z autonumeracji firmy. Domyślnie asystent pokazuje podgląd całej faktury i dopiero po akceptacji ją zapisuje; podgląd nie rezerwuje numeru. Waluta obca wymaga podania kursu. Firma zwolniona z VAT dostaje stawkę zw i tytuł zwolnienia z karty firmy albo z polecenia.

wyslij_do_ksef wysyła faktury z programu do KSeF — pojedynczo albo partią w jednej sesji — tak samo jak przycisk w programie: FA(3) generowana z faktury i sprawdzana ze schematem, logowanie tokenem albo certyfikatem firmy, przy braku uprawnień próba drugą metodą, numer KSeF, status, UPO i link weryfikacyjny zapisane na fakturze. Podgląd niczego nie wysyła: pokazuje, które faktury się kwalifikują, a które nie i dlaczego (pro forma, duplikat, już wysłana, błąd generowania). Data wystawienia faktury w złotych z bieżącego miesiąca jest przy wysyłce ustawiana na dzień przesłania, jak w programie. Faktura wysłana bez numeru KSeF (status w toku) dostaje go przez pobierz_upo_ksef, które dociąga status i UPO jak „Pobierz potwierdzenia”.

Kartotekę nabywców firmy obsługują kontrahenci_faktur (wyszukiwanie po nazwie, NIP, symbolu, z saldami) i kontrahent_faktur_zapisz (nowy wpis albo poprawka; ten sam NIP nie jest dopisywany drugi raz).

Asystent księgowy: nowa karta środka trwałego i pojazd bez okna programu

Kupiony samochód, maszyna czy licencja to dotąd praca w programie: karta środka trwałego, symbol KŚT, stawka, „Przelicz amortyzację”, a przy aucie jeszcze wpis w kartotece pojazdów.

dodaj_srodek_trwaly zakłada kartę tak, jak robi to edytor, i od razu generuje plan odpisów tym samym generatorem, co przycisk w programie. Stawkę bierze z wykazu rocznych stawek po symbolu KŚT (i mówi, z której pozycji), odpisy zaczyna od miesiąca następnego po przyjęciu, a w podglądzie pokazuje cały plan — sumy na lata i pierwsze raty — zanim cokolwiek zapisze. Środek niskocenny do 10 000 zł może pójść jednorazowo; wyżej narzędzie pokazuje podstawy z art. 22k i wykorzystanie limitu w roku, ale decyzję zostawia księgowemu. Samochód osobowy dostaje limit 100/150/225 tys. zł z kartoteki pojazdów, jak w karcie programu.

dodaj_pojazd dopisuje pojazd do kartoteki firmy z odliczeniami liczonymi według tych samych reguł, co okno pojazdu: status VAT firmy, ciężarowy, VAT-1, VAT-26, środek trwały, leasing, prywatny — z podglądem przed zapisem i odmową, gdy taki numer rejestracyjny już w kartotece jest. Dzięki temu faktury paliwowe z KSeF trafiają od razu na właściwy pojazd i właściwe odliczenia.

Stabilność i drobne poprawki

• Drugie kliknięcie w X okna głównego w chwili, gdy znikały powiadomienia (ok. 2 sekundy po pierwszym), kończyło program błędem — teraz program pomija powtórzone zamknięcie.
• Zamknięcie formularza podatkowego (PIT, kreator) w trakcie sprawdzania pól nie kończy się już błędem krytycznym.
• Okno Konfiguracja otwarte bez podłączonej bazy nie zgłasza już błędu.
• Przyciski modułu akceptacji e-faktur na wstążce (Odbuduj akceptacje, Powiadomienia akceptacji, Wyślij zaproszenia / przypomnienia) dostały własne ikony; pasek narzędzi środków trwałych mieści się w jednym rzędzie.
• Propozycja odnowienia licencji w programie podaje przy Kopii w chmurze także cenę po rabacie na 12 miesięcy razem z aktualizacjami.

Aktualizacja: Konfiguracja → Sprawdź aktualizacje albo pobranie najnowszej wersji ze strony.