VAT-9M i VAT-8 z rejestrów, odwrotne obciążenie u firm bez statusu podatnika VAT, kilka spisów z natury w trakcie roku, kontrola duplikatów po numerze KSeF

Wydania 3.6509–3.6517. Dla firm zwolnionych z VAT: import usług, WNT i zakupy z podatnikiem-nabywcą księgują się z samym rejestrem należnego, a VAT-9M i VAT-8 wypełniają się z rejestrów. Do tego podgląd i wydruk polityki rachunkowości z karty firmy, słownik KŚT z wyszukiwaniem, numer faktury wpisany ręcznie, który nie znika po zmianie daty, oraz poprawki wydruków zgłoszone przez program w pierwszym dniu poprzedniej wersji. W wydaniu wieczornym: KPiR przyjmuje dowolną liczbę spisów z natury w trakcie roku, a kontrola duplikatów asystenta AI rozpoznaje zapisy z tym samym numerem KSeF.

VAT-9M wypełniana z rejestrów i odwrotne obciążenie u firm bez statusu podatnika VAT

Podmiot zwolniony z VAT (albo w ogóle niezarejestrowany) też rozlicza VAT należny od importu usług i zakupów, dla których podatnikiem jest nabywca — i składa z tego VAT-9M (od wewnątrzwspólnotowego nabycia — VAT-8). Dotąd program tego nie ułatwiał: sekcja VAT w dokumencie pojawiała się tylko u firmy z zaznaczonym „podatnik VAT", a formularz VAT-9M był w katalogu formularzy jako pusty druk, do ręcznego przepisania kwot z raportu rejestrów.

Dokument z odwrotnym obciążeniem (import usług, WNT, nabycie z podatnikiem- nabywcą) ma sekcję VAT zawsze. U firmy bez statusu podatnika VAT widać w niej tylko Rejestr VAT należnego (dobierany automatycznie jak dotąd); rejestr odliczenia jest ukryty, bo takiej firmie odliczenie nie przysługuje. Nie trzeba już włączać jej pełnego statusu VAT-owca — z JPK_V7, deklaracjami i ostrzeżeniami z wykazu — żeby zaksięgować jeden import usług.
Taki dokument trafia do raportu rejestrów VAT i do VAT-9M (wcześniej dokument z samym rejestrem należnego był w raportach pomijany).
Do KPiR idzie netto z podatkiem. U firmy bez statusu podatnika VAT podatek należny z importu usług czy WNT nie jest podatkiem naliczonym, więc jest kosztem — wartość zapisu w księdze liczy się teraz jako netto + VAT z sekcji VAT dokumentu. Jeden dokument załatwia więc obie rzeczy: koszt z podatkiem w księdze i podatek należny w rejestrze; nie trzeba dokładać drugiego wpisu. U podatnika VAT bez zmian (należny równoważy się z naliczonym).
W menu Nowe e-deklaracje (dokumenty miesiąca) jest VAT-9M — przycisk widoczny u firm bez statusu podatnika VAT (VAT-owiec rozlicza to w JPK_V7). Formularz dostaje okres z zaznaczonego miesiąca i wypełnia się z rejestrów VAT należnego: import usług (poza art. 28b i z art. 28b), dostawa towarów i usługi, dla których podatnikiem jest nabywca, razem z sumą podatku — w pełnych złotych, jak VAT-7. Wersja wzoru dobiera się wg okresu: (11) od rozliczenia za marzec 2025, (10) od października 2020, wcześniej (9).
Przy tworzeniu VAT-9M (i VAT-8) program nie pokazuje już fałszywego ostrzeżenia „Firma nie jest podatnikiem VAT" — te deklaracje składa właśnie taka firma.
Asystent AI księguje taki dokument tak samo: z samym rejestrem należnego.

VAT-8 wypełniana z rejestrów

Ta sama droga co dla VAT-9M, dla podatnika zarejestrowanego do VAT UE, który nie składa JPK_V7 — czyli rozlicza wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów na VAT-8. W menu Nowe e-deklaracje (dokumenty miesiąca) jest przycisk VAT-8, widoczny u firm bez statusu podatnika VAT. Formularz dostaje okres z zaznaczonego miesiąca i wypełnia się z rejestrów VAT należnego: wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów, import usług (poza art. 28b i z art. 28b), dostawa towarów i usługi, dla których podatnikiem jest nabywca, a także podatek od nabycia środków transportu i paliw zapłacony w terminie (z rejestrów WNŚT i WNT paliw, jak w VAT-7). Nadwyżka wpłat z poprzedniego miesiąca przepisuje się z poz. 24 poprzedniej VAT-8 zapisanej w programie. Podatek do zapłaty i nadwyżkę do przeniesienia formularz liczy sam, jak dotąd. Wersja wzoru wg okresu: (12) od rozliczenia za marzec 2025, (11) od października 2020, (10) od listopada 2019, wcześniej (9).

KPiR: kilka spisów z natury w trakcie roku

Podatnik na KPiR, który sporządza spis z natury częściej niż raz w roku (na koniec kwartału, przy zmianie wspólników, co miesiąc), miał w programie miejsce na jeden taki spis — przed każdym przeliczeniem zaliczki trzeba było nadpisać datę i kwotę, a po zmianie inaczej liczyły się wcześniejsze miesiące. Teraz w oknie Rok podatkowy (Ewidencje → Lata), w grupie Spisy z natury w trakcie roku, jest tabela: dowolna liczba wierszy z datą i kwotą, nowy dopisuje się w wierszu „Kliknij, aby dodać spis", zbędny kasuje klawiszem Delete. Dotychczas wpisany spis pojawia się na liście sam.

Dochód narastająco za dany miesiąc liczy ostatni spis o dacie nie późniejszej niż koniec tego miesiąca, więc dopisanie kolejnego spisu nie zmienia zaliczek za wcześniejsze miesiące. Tak samo liczy zaliczka na podatek dochodowy, raport Podsumowanie kolumn KPiR (osobny wiersz „Zapas na dzień…" dla każdego spisu do końca miesiąca) oraz JPK_PKPIR (do pliku trafia ostatni spis do końca okresu — struktura JPK przyjmuje jeden). Przy zapisie roku program sprawdza, czy data spisu leży w danym roku, czy daty się nie powtarzają i czy kwota nie jest ujemna; spisu z 31 grudnia lista nie przyjmuje — to remanent końcowy, wpisywany w osobnym polu jak dotąd.

Asystent AI: kontrola duplikatów rozpoznaje zapisy z tym samym numerem KSeF

Kontrola duplikatów porównywała zapisy po numerze dokumentu i po pełnym rozkładzie kwot — netto i VAT dla każdej stawki oraz kwoty w kolumnach księgi. Zapis z importu KSeF rozbity na dwie kolumny (towar w kolumnie 10, transport w 11) i ten sam dokument wpisany później ręcznie w całości w jednej kolumnie miały inny rozkład, więc kontrola nie łączyła ich w parę; podobnie dwa zapisy różniące się o grosz w VAT. Teraz kontrola zaczyna od numeru KSeF e-faktury: zapisy z tym samym numerem KSeF i tą samą kwotą brutto to duplikat niezależnie od rozbicia na kolumny. Gdy program ma tę e-fakturę w bazie, wynik pokazuje, ile razy suma zapisów przekracza jej wartość; gdy jej nie ma — zgłasza parę jako uwagę do sprawdzenia. Kilka zapisów, które razem składają się na jedną fakturę (podział kosztu między kolumny), nie jest zgłaszane. Dotyczy kontroli duplikatów pojedynczej firmy, zbiorczej dla biura oraz tej samej kontroli w audycie biura. Zmiana jest w usłudze asystenta — program przypomina o jej aktualizacji i przeprowadza ją po kliknięciu Zainstaluj.

Polityka rachunkowości: podgląd i wydruk wprost z karty firmy

W karcie firmy prowadzonej na księgach rachunkowych, na zakładce Polityka rachunkowości, jest przycisk Podgląd i wydruk polityki.... Pokazuje treść pola polityki sformatowaną jak dokument — nagłówki, listy, tabele, miejsca „do uzupełnienia" jako pola do odhaczenia — z podglądem wydruku, Drukuj oraz zapisem do PDF i DOCX. Dotyczy także polityki wklejonej ręcznie albo dopiero co poprawionej, jeszcze przed zapisem karty. Ten sam podgląd jest w oknie składania projektu polityki (kanał testowy Beta) — przycisk Podgląd i wydruk... pokazuje dokument przed zapisaniem go na firmie.

Środki trwałe: słownik KŚT z wyszukiwaniem i grupowaniem

Okno stawek amortyzacyjnych (słownik KŚT) ma stale widoczne pole wyszukiwania i pole grupowania — wpisanie fragmentu nazwy albo symbolu zawęża listę od razu, a rozwinięte grupy są pamiętane między otwarciami. W edytorze środka trwałego listy Umorzenia, Zmiany wartości i Dokumenty dostały to samo grupowanie, a pola rozciągają się na szerokość okna.

Faktury i dokumenty płatnicze: zmiana daty nie kasuje numeru wpisanego ręcznie

Przy wyłączonej autonumeracji numer faktury (kolejny i pełny) wpisuje się ręcznie — i program kasował go, gdy po wpisaniu zmieniło się datę wystawienia albo typ faktury. Teraz numer zostaje; przy włączonej autonumeracji zmiana daty nadal przelicza numer jak dotąd. To samo poprawione w dokumentach płatniczych (KP/KW): zmiana daty nie czyści ręcznie wpisanego numeru.

Wydruki: cztery poprawki po zgłoszeniach z pierwszego dnia wersji z 14 września

Okno wydruku nie otwierało się („List index out of bounds") po zmianie listy drukarek w systemie — zapamiętana drukarka wskazywała poza listę. Teraz w takiej sytuacji okno bierze drukarkę domyślną.
Wydruk albo zapis do PDF kończył się bez wydruku i bez słowa: zapamiętany dla danego raportu zakres „wybrane strony" (np. 8–9) trafiał na krótszy dokument (np. 7 stron) i nie zostawała żadna strona do wydrukowania. Przy otwarciu okna niepasujący zakres wraca do Wszystkie strony, a zakres bez żadnej istniejącej strony dostaje komunikat zamiast cichego zamknięcia.
Drukarka wyłączona albo sieciowa poza zasięgiem dawała błąd „Operacja nie jest wspierana przez wybraną drukarkę" już przy otwieraniu okna wydruku — okno otwiera się z ustawieniami domyślnymi.
Wydruk dokumentów i raportów HTML (podgląd wydruku z okna dokumentu) kończył się błędem „Wskazana drukarka nie jest prawidłowa", gdy bieżącej drukarki nie dało się otworzyć. Program odświeża listę drukarek i wraca do domyślnej, a gdy to nie pomaga — proponuje wydruk z okna przeglądarki, które ma własny wybór drukarki.